Podatki

Podatki / Compliance

Compliance (zarządzanie zgodnością)


Compliance to nic innego jak zapewnienie zgodności prowadzonej przez przedsiębiorstwo działalności operacyjnej z krajowymi i międzynarodowymi wymogami prawa, przepisami branżowymi, regulacjami i standardami wewnętrznymi czy zasadami etyki.

Zapewnienie takiej zgodności nie należy jednak do najłatwiejszych, gdyż na jej brak narażony jest w zasadzie każdy z obszarów działalności przedsiębiorstwa. Jak powszechnie wiadomo, większością ryzyk można jednak zarządzić i stąd coraz silniejsza potrzeba wprowadzania w przedsiębiorstwach rozwiązań, które przeciwdziałają występowaniu zjawisk takich jak:

  • nieprzestrzeganie przepisów FATCA;
  • nieposiadanie dokumentacji wymaganej z perspektywy regulacji w zakresie zagranicznych spółek kontrolowanych ("CFC");
  • nieprzestrzeganie przepisów podatkowych (także w zakresie obowiązków związanych z Jednolitym Plikiem Kontrolnym);
  • brak weryfikacji kontrahentów w kontekście przepisów o VAT;
  • korupcja;
  • konflikt interesów;
  • naruszanie postanowień ustawy o ochronie danych osobowych;
  • uczestniczenie w procederze prania brudnych pieniędzy;
  • stosowanie praktyk ograniczających konkurencję;
  • naruszanie praw pracowniczych czy praw człowieka;
  • nieprzestrzeganie norm związanych z ochroną środowiska naturalnego;
  • nieposiadanie wystarczającej ochrony majątku firmy i informacji poufnych;
  • naruszanie ładu korporacyjnego.

Konieczność wdrażania wspomnianych rozwiązań nierzadko wynika także z wymagań kontrahentów czy inwestorów, którzy coraz większą wagę przywiązują do danych pozafinansowych, takich jak czynniki środowiskowe, związane z odpowiedzialnością społeczną czy wreszcie czynniki ładu korporacyjnego.

Duże znaczenie w omawianym zakresie mają także przepisy obowiązującego prawa, które nakładają na największe w Polsce spółki i instytucje finansowe obowiązek raportowania wspomnianych danych w sprawozdaniach finansowych.

Wychodząc naprzeciw tym oczekiwaniom stworzyliśmy multidyscyplinarny zespół, który wszechstronnie doradza we wszystkich obszarach compliance, do których należą:

  • Przegląd ryzyk, w tym:
    • prowadzenie audytów istniejących struktur, procesów i regulacji w zakresie compliance funkcjonujących u klienta;
    • weryfikacja podejścia organizacji i jej pracowników i współpracowników do kwestii etycznych;
    • identyfikacja ryzyk związanych z brakiem stosownych procedur lub ich nieprzestrzeganiem;
    • zaproponowanie i wdrożenie rozwiązań zaradczych.
  • Opracowanie planu, w tym:
    • tworzenie i aktualizacja procedur oraz regulacji wewnętrznych;
    • tworzenie strategii zarządzania ryzykiem w dłuższej perspektywie;
    • budowa mechanizmów pozwalających na wykrycie potencjalnych nieprawidłowości oraz służących przeciwdziałaniu nadużyciom;
    • analiza struktury organizacyjnej oraz przedstawienie rekomendacji odnośnie osób odpowiedzialnych za zarządzanie zgodnością w poszczególnych obszarach;
    • określenie mechanizmów raportowania działań niepożądanych z perspektywy organizacji bądź niezgodnych z przyjętymi procedurami.
  • Bieżące doradztwo:
    • kompleksowa pomoc w zarządzaniu sytuacją kryzysową;
    • wspieranie klientów w kontaktach z regulatorami;
    • przeprowadzanie szkoleń w zakresie compliance dla wyżej wymienionych osób;
    • przygotowanie organizacji do kontroli prowadzonych przez organy państwowe.
  • Wsparcie w zakresie postępowań administracyjnych i karnych, w szczególności związanych z:
    • odpowiedzialnością Członków Zarządu, Rady Nadzorczej oraz prokurentów;
    • naruszaniem przepisów o ochronie danych osobowych czy przeciwdziałaniu nieuczciwej konkurencji;
    • praniem brudnych pieniędzy;
    • korupcją.

Zapraszamy do kontaktu.



 

POLECANE ARTYKUŁY


Webinarium: Compliance – zbędny wydatek czy szansa na rozwój firmy?

Newsletter

Jeżeli chcą Państwo otrzymywać kolejne wydania aktualności podatkowych, prosimy zapisać się na nasz newsletter.